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華新麗華完善的內部稽核制度及設置監察人、獨立董事能確保內部監控及彙報機制有效運作,且管理階層高度關注內部控制缺失之改善成果。稽核室為獨立單位,配置稽核主管及專任稽核人員,直接隸屬於董事會,除由稽核主管定期列席董事會報告外,視需要不定期向董事長、監察人、獨立董事及總經理報告。

內部稽核辦法明訂內部稽核單位之組織與權責、作業規定及核決權限等,稽核範圍涵蓋本公司及子公司所有營運活動。

稽核室每年底依風險評估機制選定次年度稽核範圍,並於查核過程覆核各單位自行檢查結果,以整體評估內部控制之設計及執行是否有效。

主要稽核活動係依董事會核准之年度稽核計劃執行,並視需要及董事會指示辦理專案稽核,透過稽核活動以適時提供管理階層掌握內部控制的已存在或潛在議題。所有稽核發現之矯正預防措施及改善情形均作成追蹤記錄,適時提交管理階層瞭解內部控制缺失之改善成果。